[АЛЬ-ТЕРРА] Налогообложение Российской Федерации (Елена Данякина)

урс от АЛЬ-ТЕРРА Международный центр методологии и повышении квалификации бухгалтеров, финансистов, аудиторов и управленцев Академ часы: 40 Количество занятий: 12 Лектор: Елена Данякина Спойлер: Программа курса 1. Налоговое право Основные направления налоговой политики России на трехлетний период. Практические аспекты налоговых правоотношений. Налоговое обязательство и его исполнение. Способы обеспечения исполнения обязательства: пеня, приостановление операций по счетам в банках и др. Зачет и возврат налога. Особенности организации электронного документооборота. Изменение срока уплаты налогов. Налоговые проверки. Особенности оформления результатов налоговых проверок. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Особенности привлечения к административной и уголовной ответственности. Порядок делопроизводства Обжалование решений, действий и бездействий налоговых органов. Досудебный порядок урегулирования налоговых споров. 2. Налог на добавленную стоимость Налоговая база, налоговые ставки и налоговый период. Операции, освобождаемые от налогообложения. Налоговые вычеты по товарам, работам, услугам, основным средствам и нематериальным актива. Порядок отнесения НДС на расходы по производству и реализации продукции (работ, услуг). НДС при строительстве подрядным, хозяйственным и смешанным способом для собственного потребления. НДС при получении и перечислении предоплаты в денежной и неденежной форме. НДС у налогового агента. Книга покупок и книга продаж. Счета-фактуры, в том числе в электронном виде. Ошибки, допущенные при заполнении счетов-фактур, которые не являются основанием для отказа в принятии покупателем предъявленных сумм НДС к вычету НДС при перемещении товаров через таможенную границу России (в том числе через границу со странами Таможенного союза) Учетная политика в целях исчисления НДС: - при наличии облагаемых и необлагаемых операций, - при совмещении (изменении) режимов налогообложения; - при экспортных операциях; - при наличии обслуживающих производств и хозяйств; при наличии нормируемых расходов) - восстановление НДС, ранее принятых к вычету в различных ситуациях (предусмотренных и не предусмотренных законодательством). Порядок возмещения НДС. Заявительный порядок возмещения НДС. 3. Налог на доходы физических лиц Особенности определения доходов в натуральной форме и в виде материальной выгоды. Расширение перечня доходов, не подлежащих налогообложению. Изменение размера и порядка предоставления налоговых вычетов: - на детей, на образование: на медицинское обслуживание, на пенсионное страхование и на накопительной части трудовой пенсии; - на строительство и приобретения жилья; вычеты при продаже имущества. Введение новых имущественных налоговых вычетов на приобретение и продажу земельных участков. Изменение порядка определения материальной выгоды от экономии на процентах по полученным займам (кредитам) и по доходам, полученных по банковским вкладам. Изменение порядка определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на...